盡職調(diào)查又名審慎調(diào)查，最早的運(yùn)用應(yīng)該在美國，美國《1913年證券法》明確了虛假陳述或者遺漏重大的必要事實(shí)等行為導(dǎo)致產(chǎn)生損失等問題時，購買者可以依此起訴。在此之后，為了呈現(xiàn)盡職調(diào)查的過程與避免敗訴，所以券商、會所、律所、等中介機(jī)構(gòu)形成了自有的一套調(diào)查的方法與程序。隨著資本市場的演變，當(dāng)下盡職調(diào)查會出出在很多事務(wù)當(dāng)中，比如企業(yè)股權(quán)交易、不良資產(chǎn)處理、訴訟前的財產(chǎn)調(diào)查、場外市場交易等。通過這些盡職調(diào)查，可能會幫助各方來了解被調(diào)查對象的情況，從而判斷有無再進(jìn)行交易的可能；可能會幫助一個項(xiàng)目的確定、制定合理實(shí)施的結(jié)構(gòu)或完成交易的時間，這在并購業(yè)務(wù)中最為常見；在談判業(yè)務(wù)中，這是知己知彼的一個重要手須，也有可能成為百戰(zhàn)不殆的一個重要手段，通過盡調(diào)來知悉被收購方存在的財務(wù)危機(jī)或者弱點(diǎn)，例如2020年有一部職場劇對于盡調(diào)內(nèi)容呈現(xiàn)的比較多，這其中有一個情節(jié)就是通過盡調(diào)發(fā)現(xiàn)一碗鮮的門庭若市是“虛假繁榮”，通過實(shí)際客流與進(jìn)貨渠道的采購，了解到一碗鮮的真實(shí)銷售，從而在雙方的談判中獲得了有利的形勢。以此可見盡調(diào)的重要性。
對于律師而言，盡職調(diào)查第一步是收集資料，第二步就要對于被調(diào)查的對象提供的信息趕進(jìn)行核查與驗(yàn)證。傳統(tǒng)的驗(yàn)證手須是需要奔波于每個授權(quán)部門進(jìn)行核實(shí)，而在當(dāng)下的互聯(lián)網(wǎng)大時代，可供律師所進(jìn)行驗(yàn)證的便捷渠道比較多，以下這些網(wǎng)站可以幫助你足不出戶但是能夠了解到基本信息，提高工作效率。
（一）企業(yè)主體信息查詢
1、國家工商行政管理總局主辦的“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”，這是目前律師訴訟及查詢法人企業(yè)主體資格最權(quán)威的渠道。網(wǎng)站上會列明企業(yè)的基本信息，歷史變更、行政許可與處罰等信息。但是類似于實(shí)繳這樣的信息是企業(yè)自愿提供的，所以企業(yè)不主動申報的話，是查詢不到的。另外也可以通過省、市工商局網(wǎng)站進(jìn)行查詢。
2、第三方查詢平臺：類似于企查查（https://www.qcc.com/）、天眼查（http://www.tianyancha.com/）等網(wǎng)站，這些網(wǎng)站關(guān)于企業(yè)的信息比較豐富，像實(shí)繳資本、關(guān)聯(lián)企業(yè)都可以直接查詢，還能進(jìn)行簡單的數(shù)據(jù)分析，實(shí)用性上更強(qiáng)、更方便。第三方查詢現(xiàn)在搜集材料的能力超強(qiáng)，像我前面代理了一個案件，當(dāng)時是高院直播的，所認(rèn)前腳庭審?fù)辏竽_庭審視頻就能在第三方平臺上查到，比查卷宗還方便
3、全國組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心
(https://www.cods.org.cn/）
“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”只能查詢到企業(yè)主體，像社會組織、事業(yè)單位、醫(yī)院等這些機(jī)構(gòu)的信息只能通過全國組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心進(jìn)行查詢。
4、省、市信用網(wǎng)
這些網(wǎng)站目前只有局部地區(qū)有，是以推進(jìn)企業(yè)信用體系建設(shè)為辦理的，深圳信用網(wǎng)www.szcredit.org.cn/、北京市企業(yè)信用信息網(wǎng)http://qyxy.scjgj.beijing.gov.cn/、浙江企業(yè)信用網(wǎng)http://www.zjecredit.org/等。這些網(wǎng)站的信息也比較豐富，還可以查詢到企業(yè)參保等信息，與其他網(wǎng)站互相補(bǔ)充。
（二）主體信用網(wǎng)站
1、中國人民銀行征信中心（http://www.pbccrc.org.cn/）
這是查詢信用報告的最權(quán)威的渠道，很多盡職調(diào)查都必須將信用報告作工作底稿。自然人或者法人都可以在中國人民銀行征信中心網(wǎng)站上進(jìn)行申請 ，申請通過后就可以查詢信用報告，也可以查詢企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)押轉(zhuǎn)讓登記信息包括質(zhì)權(quán)人名稱、登記到期日、擔(dān)保金額及期限等。
2、信用中國（http://www.creditchina.gov.cn/）
信用中國是信用系統(tǒng)查詢的官方系統(tǒng)，該網(wǎng)站上可以查詢到企業(yè)經(jīng)營異常信息、失信被執(zhí)行人信息、重大稅收違法案特別是私募管理人登記的法律意見書中，中國基金業(yè)協(xié)會要求對申請機(jī)構(gòu)在該網(wǎng)站是否存在負(fù)面信息來發(fā)表意見。
除了上述網(wǎng)站，通常我們會輔助用到學(xué)信網(wǎng)（http://www.chsi.com.cn/）來核查相關(guān)人員的學(xué)歷信息，還有綠盾企業(yè)征信系統(tǒng)（http://www.11315.com/）也可以查詢到一些信用信息。
（三）主體涉訴信息查詢
1、中國裁判文書網(wǎng)（http://wenshu.court.gov.cn/）
中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)（http://zxgk.court.gov.cn/）
中國裁判文書網(wǎng)這是最高人民法院官方的查詢平臺，2014年1月1日試行的，近些來隨著司法的公開化的進(jìn)程進(jìn)一步深入，基本上訴訟案件的信息都會在網(wǎng)上公示。但是2014年之前的判決的話就視每個地方的公開程序不同而有所差異，要查詢之前的信息就要到各省級高院的網(wǎng)站，如（1）北京法院網(wǎng)，http://bjgy.chinacourt.org.cn/（2）上海法院網(wǎng)，http://www.hshfy.sh.cn/
（3）浙江法院網(wǎng)，http://www.zjcourt.cn/
2、人民法院訴訟資產(chǎn)網(wǎng)（拍賣公告查詢系統(tǒng)）
http://www.rmfysszc.gov.cn/
關(guān)于被執(zhí)行財產(chǎn)拍賣的信息可以在這個網(wǎng)站上查詢，包括公告的查詢來提示被調(diào)查對象的狀況及資產(chǎn)情況。
除了上述網(wǎng)站，像北大法寶、無訟這些網(wǎng)站也都有案例的收集，而且更新迅速更快，可以通過這些網(wǎng)站查詢后再進(jìn)行反復(fù)的驗(yàn)證。
（三）主體稅收信息查詢
1、增值稅一般納稅人資格查詢
（http://www.foochen.com/zty/ybnsr/yibannashuiren.html）這是比較常見的網(wǎng)站。
2、小微企業(yè)，以上海市為例：http://xwqy.gsxt.gov.cn/home?df=31
（四）主體知識產(chǎn)權(quán)信息查詢
1、中國商標(biāo)局商標(biāo)查詢系統(tǒng)http://wcjs.sbj.cnipa.gov.cn/txnT01.do
該系統(tǒng)共提共商標(biāo)近似查詢、商標(biāo)綜合查詢、商標(biāo)閑言碎語查詢、商標(biāo)公告查詢、錯誤信息反饋、商品/服務(wù)項(xiàng)目查詢六個查謁平臺，通過這個平臺，我們可以查詢到被調(diào)查對象的商標(biāo)情況。像第三方平臺標(biāo)庫網(wǎng)http://www.tmkoo.com/也可以輔助查詢
2、中國及多國專利審查信息查詢http://cpquery.cnipa.gov.cn/
該網(wǎng)站是中國專利局官方查詢的系統(tǒng)，可以查詢專利的整體情況。特別提醒，在核查專利時，要注意專利費(fèi)繳納的情況，因?yàn)槿绻髽I(yè)未按照要求繳納年費(fèi)的，專利權(quán)的使用會受到影響。
3、中國版權(quán)保護(hù)中心http://www.ccopyright.com.cn/
該網(wǎng)站涉及的是知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，可以查詢到被調(diào)查對象登記的軟件、作品等。提醒一點(diǎn)，因?yàn)橹鳈?quán)是作品完成之日就享有著作權(quán)，而不是登記為有效。所以如果未作登記，也就不清楚是否享有等問題。
4、權(quán)大師https://www.quandashi.com/
SooPAT(http://www.soopat.com/）
佰騰https://www.baiten.cn/
這些網(wǎng)站是第三方平臺，查詢的項(xiàng)目也比較全，可以同時查詢到商標(biāo)、發(fā)明專利、軟件著作等信息。
（五）主體行政處罰情況
行政處罰的方向主要集中在稅務(wù)、環(huán)?；蛘咝袠I(yè)合規(guī)方面。
審查稅務(wù)是否合規(guī)，通常情況下我們會讓被調(diào)象對象提供稅務(wù)合規(guī)證明這類的書面文件，當(dāng)然我們也可以通過網(wǎng)站進(jìn)行初步的查詢，比如通過地方的稅務(wù)的網(wǎng)站進(jìn)行查詢，以上海地區(qū)為稅，全稱叫做國家稅務(wù)總局上海市稅務(wù)局，網(wǎng)址http://shanghai.chinatax.gov.cn/。
審查環(huán)保是否規(guī)，可以通過中國生態(tài)環(huán)境部網(wǎng)站（https://www.mee.gov.cn/）及各地方政府的環(huán)保部門網(wǎng)站，以上海為例，上海市的環(huán)保網(wǎng)站叫上海市生態(tài)環(huán)境局（https://sthj.sh.gov.cn/），以江蘇為例，網(wǎng)站的名稱是江蘇省生態(tài)環(huán)境廳（http://hbt.jiangsu.gov.cn/）
如果企業(yè)是特殊行業(yè)，像醫(yī)藥類的企業(yè)，可以通過國家食品藥品監(jiān)督管理總
局來查詢是否在重大行政處罰的情況，如果屬于互聯(lián)聯(lián)的公司，則可以通過工信部的網(wǎng)站來核查重大行政處罰情況。
（六）證券類與投資、基金相關(guān)
1、上市公司公示系統(tǒng)-巨潮網(wǎng)
（http://www.cninfo.com.cn/new/index）查詢
中國證監(jiān)會指定信息技露網(wǎng)站“巨潮資訊網(wǎng)”，在上面可以查詢上訕基本信息、公告、申請材料等。提醒一點(diǎn)，在該網(wǎng)站上查詢時，要特別注意公告的日期，以保證都能查詢到。
2、證監(jiān)會行政處罰及市場禁入情況查詢
中國證監(jiān)會網(wǎng)站http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/
上海證券交易所http://www.sse.com.cn/
3、深圳證券交易所查詢
http://www.szse.cn/
4、上海證券交易所
http://www.sse.com.cn
5、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）
全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)網(wǎng)站
http://www.neeq.com.cn/
6、地方性股權(quán)交易中心
上海股權(quán)交易托管中心（https://www.china-see.com/index.do）
江蘇股權(quán)交易中心https://www.jseec.cn/
8、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會信息公示系統(tǒng)
http://gs.amac.org.cn/
（七）行政資質(zhì)相關(guān)網(wǎng)站
1、建設(shè)工程資質(zhì)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部
http://www.mohurd.gov.cn/
2、 食品、藥品行業(yè)相關(guān)資質(zhì)
國家市場監(jiān)督管理總局網(wǎng)站
http://www.samr.gov.cn/
3、 ICP/IP地址/域名信息查詢系統(tǒng)
工業(yè)和信息化部ICP/IP地址/域名信息備案管理系統(tǒng)
https://beian.miit.gov.cn/#/Integrated/index
4、中國土地市場網(wǎng)https://www.landchina.com/
還可以通百度、文件混搜、混合搜索等網(wǎng)站查詢具體信息。
以上盡調(diào)網(wǎng)站信息供大家參考，未來不定期更新中。
